Evaluación del sistema de control interno en el área de caja y cartera en la universidad CES [archivos de computador]

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dc.contributorLondoño Gallego, Diana Teresa
dc.contributorVanegas Rojas, Omaira
dc.contributorVillada Durango, Digna Liliana
dc.contributorZuluaga Álvarez, Natalia
dc.contributorMartínez Vélez, Ana Asesora
dc.contributorPabón Vanegas, Carmen Sofía Asesora
dc.date2009.
dc.date2009
dc.date.accessioned2023-08-04T19:42:25Z
dc.date.available2023-08-04T19:42:25Z
dc.descriptionNuestro trabajo se realiza en el Politécnico Colombiano Jaime Isaza Cadavid, por el equipo consultor, para optar al título de Contador Público, se desarrolla con el objetivo de evaluar el sistema de control interno en el área de caja y cartera de la Universidad CES por medio de herramientas de evaluación de control ofreciendo alternativas de mejoramiento para la ejecución de las actividades en las áreas objeto de estudio. Se utiliza el tipo de estudio descriptivo y el método de investigación deductivo, las fuentes aplicadas en esta consultoría son el cuestionario, la entrevista, las listas de verificación, la observación personal y directa y las matrices de descripción de actividades de riesgos y de verificación del control; el cuestionario consiste en un conjunto de preguntas contestadas por los responsables del área evaluada y sirve de guía para el levantamiento y la determinación de los puntos críticos de una manera uniforme facilitando la preparación de las listas de verificación, la entrevista es un medio para obtener la información de los sistemas, de igual forma la observación personal y directa es utilizada para verificar la información recogida por otros medios y las matrices son utilizadas para asentar la información recolectada pudiendo así identificar cada una de las actividades desarrolladas en el área objeto de estudio con los correspondientes riesgos que se pueden presentar en ellas y los controles que ejecutan. La aplicación de dichas fuentes le brinda al equipo consultor elementos de juicio que permiten diseñar y plantear un modelo propuesto, que sirva como apoyo a la Universidad para tomar bases en la construcción del manual de funciones y procedimientos. Palabras claves: ley 30 de 1992, informe COSO, NTC 5254, universidad, matrices, entrevista, cuestionarios, listas de verificación, componentes de control interno, caja, cartera, modelo propuesto.
dc.descriptionTrabajo de consultpría para optar al título de (Contador Público). Facultad de Administración. Politécnico Colombiano JIC
dc.descriptionIncluye bibliografía
dc.descriptionIncluye lista de anexos
dc.descriptionIncluye lista de cuadros
dc.descriptionIncluye lista de gráficos
dc.descriptionWord PDF
dc.identifier(Aleph)000027654POL01
dc.identifieralma:57PJIC_INST/bibs/990000276540108196
dc.identifier.urihttps://repositorio.elpoli.edu.co/handle/123456789/1608
dc.languagespa
dc.publisherMedellín : Politécnico Colombiano Jaime Isaza Cadavid,
dc.subjectUniversidad CES
dc.subject
dc.subjectContabilidad
dc.subjectCostos
dc.titleEvaluación del sistema de control interno en el área de caja y cartera en la universidad CES [archivos de computador]
dc.typesoftware, multimedia
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